אנשים רבים יספרו לכם שבפועל כמעט ולא קרה שרשויות המס האמריקאיות באו לאזרח ישראל בדרישה לתשלום מס עיזבון. אין בידי נתונים כדי לאמת או להפריך את הטיעון הזה. מי שרוצה להסתמך על המזל ולהמר על כך שלא ייתפס, עושה זאת על אחריותו האישית בלבד. אישית, לא ממליצה לבנות על כך שלא תיתפסו.

מה שכן אגיד הוא שאפשר לבחון מה הסיכון האמיתי שאנחנו לוקחים. רבים יגידו לכם שמס העיזבון הוא 40% אבל האמת היא שהוא בין 18-40% וזה תלוי בגובה העיזבון. ככל שהעיזבון גדול יותר כך גם המס שישולם עליו גבוה יותר. מה שאומר שאם אין לכם תיק של מליונים, ייתכן שכלל לא תגיעו לתשלום מס של 40% ובפועל תשלום המס שלכם יהיה נמוך יותר. אבל גם אם נתייחס לתשלום מס עיזבון מקסימלי של 40%, שווה לבדוק מה הסיכון שאתם לוקחים בפועל. אם זוג בונה תיק השקעות בשווי 150,000 דולר, הוא מסתכן במס על 30,000 דולר שיגיע במקסימום לתשלום של 12,000 דולר. לא מעט כסף אבל סיכון שאולי אפשר להרשות לעצמנו לקחת. לעומת זאת אם זוג משקיע 500,000 דולר הוא מסתכן במס על 380,000 דולר שיכול להגיע לתשלום מקסימלי של 150,000 דולר וזה כבר הרבה מאוד כסף. אז לפני שמקבלים החלטה להסתכן, בדקו את גובה הסיכון. אם הוא נמוך יכול להיות שלא שווה להסתבך עם פתרונות מורכבים, אם הוא גבוה, זה כבר סיפור אחר.